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年报]ST石岘(600462)2009年度报告

发布时间:2021-11-25   浏览次数:

  (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  (三) 中准会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明,请投资者注意阅读。

  (四)公司董事长郑艳民先生、主管会计工作负责人朱海波先生及会计机构负责人李支农女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

  公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层

  归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -279,358,378.01

  公司第二次安排有限售条件的流通股上市流通日为2009 年3 月23日,本次有限售条件的流通股上市数量为48,010,000 股。

  1、中国华融资产管理公司和中国东方资产管理公司是吉林石岘纸业有限责任公司

  的股东,分别持有吉林石岘纸业有限责任公司11.34%、6.89%的股权。

  2、公司控股股东与其他九名股东的关系不属于《上市公司股东持股变动信息披露的说明

  管理办法》规定的一致行动人,未知其余九名股东之间是否属于《上市公司股东持股

  郑艳民:曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司热电分厂厂长、常务副总经理,现任延边石岘白麓纸业股份有限公司董事长兼总经理。

  于敏:曾任敖东药厂厂长、珲春市政府副市长、青海三普药业股份有限公司副董事长、总经理;现任吉林石岘纸业有限责任公司董事长、总经理、延边石岘白麓纸业股份有限公司董事。

  修刚:任敦化市金城实业有限责任公司董事长、副总经理;延边石岘白麓纸业股份有限公司董事。

  崔文根:曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司证券部部长、董事会秘书、财务总监;现任延边石岘白麓纸业股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。

  薛连基:曾任中国建设银行珲春市支行分理处任主任、信贷科科长、行长,中国建设银行延边州分行纪检书记,现任中国建设银行延边州分行副行长、延边石岘白麓纸业股份有限公司董事。

  张新民:任中国华融资产管理公司长春办事处业务经理,延边石岘白麓纸业股份有限公司董事。

  董晓峰:曾任中国东方资产管理公司长春办事处中层管理人员,现任中国东方资产管理公司长春办事处总经理助理、延边石岘白麓纸业股份有限公司董事。

  邱兆祥:一直在对外经济贸易大学金融学院担任教授、博士生导师,从事教学和研究工作。现任延边石岘白麓纸业股份有限公司独立董事。

  张杰军:任北京市德恒律师事务所律师,现任延边石岘白麓纸业股份有限公司独立董事。

  吕桂霞:在中和正信会计师事务所有限公司从事审计工作,现任延边石岘白麓纸业股份有限公司独立董事。

  王秀宏:任北京市京都律师事务所大连分所合伙人、延边石岘白麓纸业股份有限公司独立董事。

  鲍德义:曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司劳动人事部部长,现任延边石岘白麓纸业股份有限公司监事会主席。

  刁润田:任延边州国有资产经营总公司经营科科长,延边石岘白麓纸业股份有限公司监事。

  王洪利:任延边石岘白麓纸业股份有限公司选抄分厂厂长、延边石岘白麓纸业股份有限公司监事。

  金昌寿:曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司生产管理部副部长、现任延边石岘白麓纸业股份有限公司总工程师。

  朱海波:曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司财务部部长;现任延边石岘白麓纸业股份有限公司财务总监。

  姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴

  姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴

  董事、监事、高级管理人 员会实施规则》,公司 2003 年年度股东大会通过的《公司高管人员薪酬

  员报酬确定依据 管理暂行规定》,经过考核后确定报酬。职工代表监事的报酬是由其在

  公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,规范运作,公司法人治理结构的实际情况符合上市公司规范性文件规定和要求。公司按照中国证监会的要求和《公司章程》的有关规定,建立健全董事会决策机制,公司目前治理结构如下:

  按照《公司章程》规定,股东按其所持有的股份行使自己的权利,并承担相应的义务。确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位并能充分行使自己的权力;加强投资者关系管理工作,增进与股东的沟通;认真接待股东来访和来电咨询,使股东了解公司的运作情况;公司严格按照中国证监监督管理委员会有关要求召集、召开股东大会。公司在审议关联交易时关联股东均按照规定履行了回避义务,切实保护中小股东利益;公司关联交易公平合理,签订的协议遵循平等、自愿、等价、有偿的原则,对关联交易的定价依据进行充分披露。

  公司控股股东行为规范,严格依法行使股东的权力和义务,没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动,没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行批准手续;没有非法占用公司资金;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全独立分开,公司董事会和监事会能够独立运作。

  根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,经对候选人的推荐人资格、候选人的任职资格和履职能力等方面进行认真审查后,公司进行了董事、监事和高级管理人员的换届选举,成立了第四届董事会和监事会,聘任了公司新一届的高管人员。

  报告期内,总经理与公司其他高级管理人员由董事会依据年度经营目标,坚持客观、公正、民主的原则负责考核。对公司高级管理人员行政处分和经济处罚的具体细则按公司的基本规章的有关条款执行。

  公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,共同推动公司持续、健康地

  公司指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询,加强与股东的交流;

  公司制定了信息披露事务管理办法,能够严格按照法律法规和《公司章程》的规定,真实、

  准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息;公司能够按照

  有关规定,及时披露大股东的详细资料和股份的变动情况;按照有关规定及时披露公司治

  报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出

  公司建立了《独立董事工作制度》,对独立董事的任职资格、提名、选举和更换、特

  (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

  业务方面独立完整情况 是 的采购及销售不依赖控股股东;生产经营活动均由公司自主决策,独立开

  人员方面独立完整情况 是 工和各层次管理人员的聘用或解聘;独立决定职工工资和奖金的分配方

  资产方面独立完整情况 是 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,并拥有独立的采购

  机构方面独立完整情况 是 制度和内部控制制度,实现有效运作。公司具有独立的生产经营和办公机

  公司基本建立健全内部控制制度,形成了较为完善的法人治理结构,有效的保障公

  司经营发展的要求。董事会及其下设的专门委员会发挥职能,负责批准公司的经营

  内部控制建设的总体方案 战略和重大决策,高管人员负责执行董事会决议,高管人员和董事会之间权责关系

  明晰。财务管理制度完善、健全、严格,财务核算真实、准确、完整,财务人员从

  机构新的法律法规等要求进行了内控制度的修订。报告期内公司对《公司章程》、划及其实施情况

  《审计委员会年度审计工作规程》进行了修订,对公司的内控体系进行不断完善。

  内部控制检查监督部门的设置情 公司确定监察审计部作为内部控制检查监督的具体职能部门,在董事会及审计委员

  董事会对内部控制有关工作的安 公司董事会审计委员会通过公司监察审计部对公司内部控制进行检查,审计委员会

  公司贯彻执行国家统一的财务会计制度,加强财务管理和经济核算,按照《会计法》、与财务核算相关的内部控制制度

  企业会计准则等有关规定,结合公司实际情况制定了《财务管理制度》、《资金管的完善情况

  内部控制存在的缺陷及整改情况 在今后的工作中,公司将按照规范要求落实《企业内部控制基本规范》,进一步

  健全内部控制制度并完善内控长效机制,加大监督、检查力度,增强防范风险能力,

  公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情

  况,并对其进行年度绩效评价,根据各自目标任务的完成情况和评价结果,向公司董事会

  公司已建立了年报信息披露重大差错责任追究机制,并制定了相关制度,发生信息报

  送事项而未报告或报告内容不准确,造成公司信息披露工作出现失误,给公司或投资者造

  成重大损失或者使公司受到监管机构处罚的,董事会应追究相关当事人的责任。同时,由

  于工作失职或违反规定致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,公司应追究

  当事人的相关责任。在此基础上,公司将随时按照监管要求,不断完善此项机制,以不断

  报告期内由于受金融危机影响,产品市场供大于求,特别是新闻纸市场竞争激烈、原材料价格上涨、销售价格过低,虽然公司进行了体制创新、深化改革工作,但由于公司不能满负荷生产,以销定产,加之由于公司资产负债率高、银行借款逾期等原因造成财务状况不好,融资渠道不畅,导致流动资金较为紧张,造成亏损。

  (1)报告期内,生产纸、浆、化产工产品总产量118,025吨,比上年减少33.13%,其中新闻纸产量71,318吨,比上年减少10.89%;纸、浆及化工产品销售量123,855吨,比上年减少24.73%;其中:新闻纸销售89,655吨,比上年减少10.08%。

  (2)报告期内公司实现营业收入44,556万元,比去年同期减少26,606万元,同比减少37.39%。

  公司归属于造纸及纸制品行业,是以新闻纸生产为主业的大型制浆造纸企业。经营范围包括新闻纸、胶版纸、商品木浆等产品的生产和销售。公司的主导产品是新闻纸的生产与销售,主业较为明显。2004年4月公司开始租赁化工系统后,增加了部分化工产品(2009

  年2月20日,公司2009年第一次临时股东大会审议通过了公司收购部分资产的议案及终延边石岘白麓纸业股份有限公司 2009年年度报告

  止公司与吉林石岘纸业有限责任公司租赁协议的议案。内容详见2009年2月21日,《中国证券报》和《上海证券报》)。

  公司的产品主要销售到东北、华北等地区,主要原因是我公司区域位置及运输条件差,加之我公司产能未得到充分发挥,不能充分保证客户的需求。

  (1)货币资金比年初减少67.44%,主要是资金紧张、利用有限资金购买原材料所致;

  (2)应收票据比年初增加450万元,增加比重大,主要是收取的货款现金减少所致;

  (7)营业收入比上年减少37.39%,主要是主产品市场低迷,售价较低,产销减少所致;

  (8)资产减值损失比上年减少116.35%,主要是部分纸、化纤浆、化工等产品售价渐缓上升所致;

  (9)营业外收入比上年减少89.21%,原因是本期政府补贴等非经营收入减少所致;

  (10)营业外支出本期较上期增加97%,主要由于公司产品结构调整等原因,对无法继续使用及改造的无价值的固定资产报废处理所致;

  (11)净利润比上年增亏91.37%,主要是主产品新闻纸成本高,售价低及处理无法继续使用和改造的无价值的固定资产报废所致;

  (12) 经营活动现金流入比上年减少67.68%,主要是主产品销量减少,价格较低,导致营业收入减少所致;

  ☆ (13)经营活动现金流出比上年减少62.74%,主要是购买原材料比上年减少和赊帐购买原材料所致。

  报告期内,公司积极实施节能减排,进一步对制浆和造纸的工艺、设备进行技术改造和技术创新,大力发展循环经济,有效的降低了水、电、汽等能源的耗用,杜绝跑、冒、滴、漏等现象。实施废水回用工程,对公司排水进行净化处理,积极发展循环经济,让“低能耗、低排放、高效率”主导企业新的经济增长模式。

  5、对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等与公司经营相关的重要信息的讨论与分析

  (1)报告期内,由于受金融危机的影响,公司产品生产、销售形势受到较大影响,个别生产线)报告期内,受全球金融危机影响,产品生产、销售形势受到较大影响,以销定产,没有产品积压现象。销售市场和地区分布主要集中在东北和北京等周边地区。

  1、分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度。

  公司所属造纸行业。2009 年国内造纸业在总体供需上,受到经济减速和金融危机的影响,纸及纸板的需求增速将继续减缓;国内产能继续过剩,市场供求关系更加激烈。

  公司将适时调整产品结构,培育新的经济增长点,以减轻对公司的生产经营造成的影响。公司将依据国家造纸产业发展规划,通过节能减排、技术创新、技术改造等措施,借助本次经济危机带来的机遇,带动企业更快更好的发展。

  第一、把握市场脉搏,积极应对当前金融危机,把握当前国际原料市场的走势,降低原料采购成本;加强内部管理,降低非生产性费用支出等,调动一切积极因素降低综合成本。

  第二、加大货款的回款力度,减少存货周转周期,促进资金良性循环;积极与金融机构保持良好的信誉关系,巩固、拓宽融资渠道。

  第三、进一步挖潜改造老的生产线,调整产品结构,上马新的项目,培育企业新的经济增长点。

  第四、结合国务院批准的中国图们江区域合作开发规划纲要——以长吉图为开发开放先导区的国家政策导向,认真谋划符合节能减排、老少边穷扶持等政策项目,争取国家政策、资金的扶持,为企业发展后劲创造条件。

  第五、加大调整产品结构力度,增加化纤浆和木质素产品的产能、开发化工系列新产品。

  公司所处行业属于资金密集型和资源约束型企业,公司将针对生产及未来发展需要采取有效措施保证资金供应:

  (1)积极争取各级政府及金融部门的支持,加大筹措力度,拓展融资渠道,满足生产资金需求。

  (2)调整产品销售半径结构,减少销售成本,采取更加灵活的销售策略加大销售和回款力度。

  (3)加大产品结构调整、增加盈利产品的产能,生产高附加值产品,满足市场需求。

  公司造纸的主要原材料为木片、美废纸等原材料价格变动将直接影响本公司的主营业务成本,进而影响公司的毛利率水平,资产负债率较高、银行借款逾期等原因没有融资渠道,由于连续两年亏损,本公司股票实行退市风险警示。

  (1)公司将利用毗邻俄罗斯的地理优势,积极进口国外的木材及废纸,拓宽原材料供应渠道,降低原材料采购成本。

  (2)公司将依托东北林产丰富的优势,根据行业的发展趋势和现状,建设自己的造纸林生产基地,以保证原料供应。

  (3)公司实行多家竞标制度。同时与有资质的厂家建立长期稳定的战略合作关系,降低采购成本。

  公司新年度的经营计划:2010年公司产品产量计划为174,000吨,销售收入:60,600

  (1)降低原料采购成本,加强内部管理,降低非生产性费用支出等,调动一切积极因素降低综合成本。

  (2)努力寻求各级政府在政策、资金上给予支持,进一步加大扶持力度;积极与金融机构保持良好的信誉关系,促进资金良性循环,巩固、拓宽融资渠道。

  (3)进一步挖潜改造老的生产线,调整产品结构,生产高附加值纸及浆产品,培育企业新的经济增长点。

  (4)对部分设备系统进行改造和增加部分设备,提高运行质量,上马新的项目,扩大产品应用领域,既能满足公司生产需要,又能增加对外销售,提高效益。

  公司的募集资金项目高档胶印新闻纸技术改造项目预计总投资额为119,202万元,资金来源为:银行贷款72,800万元;国债技改补助资金20,135万元,企业自筹解决5,529

  万元,本次发行募集资金投入20,738万元。该项目于2001年4月开工建设,2002年9

  月24日项目建成,2002年12月正式投产。在募集资金没有到位的情况下,为了保证工程进度,公司通过挤占生产资金、增加银行临时借款等途径筹集部分建设资金。募集资金

  中准会计师事务所有限公司对公司2009年度财务报告进行了审计,为公司出具了

  我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十所述,石岘纸业公司截止 2009

  年12月31日,累计未弥补亏损74,264.12万元,流动负债高于流动资产123,935.11

  司所有者的净利润-33,839.78 万元。石岘纸业公司已在财务报表附注十充分披露

  了拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响

  (1)取得主要债权人控股股东及其关联方的支持,使资金优先保证生产经营资金需

  要,缓解公司偿债压力,同时在公司资金出现临时周转困难的情况下,提供必要的资金支

  (2)公司管理层也将对现有的经营业务加大管理、整合,继续利用现有资源,进行

  设备转产改造,优化产品结构,增加化纤浆和木质素产品的产能、开发化工系列新产品,延边石岘白麓纸业股份有限公司 2009年年度报告

  降低对单一产品的依赖性,化解市场风险。从而使公司迈上可持续发展的道路,最大限度维护公司及广大投资者的切身利益。

  (3)与债权银行化解债务风险,积极与金融机构保持良好的信誉关系,巩固、拓宽融资渠道。同时对逾期借款积极寻求债务重组,以较小成本化解债务风险。

  (4)继续加强内部管理,有效控制费用开支,加大货款的回款力度,减少存货周转周期,最大限度加大资金使用效率,促使资金良性循环。

  (6)结合国务院批准的中国图们江区域合作开发规划纲要——以长吉图为开发开放先导区的国家政策导向,认真谋划符合节能减排、老少边穷扶持等政策项目,争取国家及地方政府的政策和资金扶持,为企业发展后劲创造条件。

  (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

  报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。

  第四届董事会第六次会议 2009年3 月23 日 中国证券报、上海证券报 2009年3 月24 日

  第四届董事会第七次会议 2009年4 月27 日 中国证券报、上海证券报 2009年4 月29 日

  第四届董事会第八次会议 2009年6 月19 日 中国证券报、上海证券报 2009年6 月20 日

  第四届董事会第九次会议 2009年8 月20 日 中国证券报、上海证券报 2009年8 月21 日

  第四届董事会第十次会议 2009年9 月18 日 中国证券报、上海证券报 2009年9 月19 日

  第四届董事会第十一次会议 2009年10 月26日 中国证券报、上海证券报 2009年10 月27日

  第四届董事会第十二次会议 2009年11 月16日 中国证券报、上海证券报 2009年11 月17日

  报告期内,公司共召开了3次股东大会,即2008 年年度股东大会、2009 年第一次临时股东大会、2009 年第二次临时股东大会。董事会严格按照公司章程和相关法规履行职责,认真执行了股东大会的各项决议。

  3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

  公司董事会下设审计委员会,共由5 名成员组成,其中独立董事2 名,并由独立董事担任主任委员。公司董事会审计委员会建立健全了《年报工作规程》,审计委员会能够与年审会计师事务所进行沟通与协调工作。审计委员会认为公司2009年年度报告的审计工作符合公司的审计工作安排,编制符合企业会计准则与相关规定的要求,年度报告公允地反映了公司的生产、经营状况。在审计中,中准会计师事务所有限公司能够与公司管理层以及公司审计委员会沟通,在规定时间内,完成了审计公司2009 年财务会计报告工作。公司审计委员会建议公司董事会继续聘任中准会计师事务所有限公司为公司2010 年度审计机构。

  公司董事会下设薪酬委员会,共由5 名成员组成,其中独立董事2 名,并由独立董事担任主任委员。委员会会审查了2009年年度报告中董事、监事、高级管理人员薪酬,认为其薪酬的发放符合公司薪酬制度的相关规定,公司没有实施股权激励计划。

  公司2009年度的净利润为-338,397,777.92元。公司本次利润不分配,不提取法定公积金,不分配红利,不转增股本。

  分红年度 现金分红的数额(含税) 属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的

  为提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,加强内幕信息知情人管理制度执行情况的披露,同时进一步加强对外部单位报送信息的管理和披露,杜绝内幕交易,公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会的有关规定,制定了《内幕信息知情人登记制度》并于2010 年4月21

  2009年4 月27 日,第四届监事会第四次会议在石纸宾馆 年第一季度报告》、《公司2008年度监事会工作报告》、

  报告期内,公司决策程序合法,业已建立了完善的内控制度,公司董事、经理、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

  报告期内,监事会对公司2003年公开发行股票募集资金的实际投入进行了监督,募

  报告期内,公司收购资产交易的决策程序符合法律法规和《公司章程》的规定:收购资产交易都经公司董事会及经营层充分论证和谨慎决策。所有收购资产交易的定价方式是

  报告期内,公司发生的关联交易均按市场公平交易的原则进行,表决程序合法,关联董事回避表决,无损害公司利益和股东利益的行为。

  我公司委托中准会计师事务所有限公司对公司2009年度财务报表进行审计,该所出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告,现将有关事项说明如下:

  我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十所述,石岘纸业公司截止 2009

  万元,逾期借款 7,116.00 万元,欠付利息 1,981.78 万元,2009 年度归属于母公司所有者的净利润-33,839.78 万元。石岘纸业公司已在财务报表附注十充分披露了拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

  公司监事会认为中准会计师事务所有限公司出具的审计报告中的有关说明和判断,真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果;公司董事会对有关事项作出的专项说明客观真实,同意公司董事会就公司经营情况所作出的相关分析和判断,以及对有关事项的说明和措施。

  2005年 中国轻工集团公司 买卖合同纠纷 公司应向原告支付货款93万元。正在履行

  2005年 厦门ABB低压电器设备有 买卖合同纠纷 公司应向原告支付货款127 万元,已付98 万元,

  2006年 黑龙江省龙安金属结构 工程款 公司等3被告向原告支付306万元,正在履行。

  2009 交通银行股份有限公司 借款合同纠纷 公司向原告偿还5323 万元

  为了减少公司与吉林石岘纸业有限责任公司的关联交易及公司生产经营的需要,公司

  收购了与公司生产经营相关的资产。2008年12月30日,经公司第四届董事会第五次会

  议审议通过了《公司收购部分资产的议案》,此议案并经2009年第一次临时股东大会审

  议通过。详情请见2009年1月5日、2月21 日的中国证券报和上海证券报。

  由于公司收购了吉林石岘纸业有限责任公司的部分资产,所以公司终止了与吉林石岘

  纸业有限责任公司的《生产服务协议》及《综合服务协议》,此议案经公司2009年第一

  次临时股东大会及公司2008年度股东审议通过。该事项已分别于2009年2月21日、2009

  2009年6月19日,经公司第四届董事会第八次会议决议通过公司与延边石岘白麓纸

  业销售有限公司签订产品销售代理协议的议案,并于2009年12月2日经公司2009年第

  二次临时股东大会审议通过。该事项已分别于2009年6月20 日、12日3日刊登在中国

  2008年12月30日,经公司第四届董事会第五次会议决议通过《公司收购部分资产的

  议案》,此议案并经2009年第一次临时股东大会审议通过.该事项已于2009年1月5日、

  1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租

  ☆ 吉林石岘纸业有限责任公司将化工分厂租赁给公司,租赁期限为2006年1月31日至

  2011年1月31 日。由于公司收购了化工分厂,所以2008年12月30日,经公司第四届董事会第五次会议审议通过《终止公司与吉林石岘纸业有限责任公司租赁协议的议案》,此议案于2009年2月20日经 2009年第一次临时股东大会审议通过。该事项已于2009

  报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任中准会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约42万元。截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了10 年审计服务。

  (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

  报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

  关联交易公告 中国证券报D004、上海证券报C16 2009年1 月5 日

  业绩预亏公告 中国证券报D004、上海证券报C16 2009年1 月5 日

  提示性公告 中国证券报D004、上海证券报C16 2009年1 月5 日

  股票异常波动公告 中国证券报D012、上海证券报C32 2009年2 月27 日

  股票异常波动公告 中国证券报A05、上海证券报C16 2009年3 月31 日

  股票异常波动公告 中国证券报A12、上海证券报A41 2009年4 月27 日

  股票异常波动公告 中国证券报B16、上海证券报14 2009年4 月30 日

  关于部分股权解冻及质押的公告 中国证券报A05、上海证券报C16 2009年5 月16 日

  2008年度股东大会会议决议公告 中国证券报C16、上海证券报B01 2009年5 月22 日

  关于股东减持股份的公告 中国证券报C16、上海证券报D008 2009年6 月5 日

  2008年报补充公告 中国证券报C6、上海证券报B01 2009年6 月9 日

  2009年日常关联交易公告 中国证券报C004、上海证券报24 2009年6 月20 日

  股票异常波动公告 中国证券报A16、上海证券报A16 2009年7 月20 日

  股票异常波动公告 中国证券报A09、上海证券报A28 2009年8 月17 日

  股票异常波动公告 中国证券报C08、上海证券报C80 2009年8 月20 日

  股票异常波动公告 中国证券报D004、上海证券报B9 2009年8 月26 日

  股票异常波动公告 中国证券报A12、上海证券报C22 2009年9 月3 日

  转让控股子公司股权的公告 中国证券报A12、上海证券报20 2009年9 月19 日

  2009年度业绩预亏公告 中国证券报D067、上海证券报B81 2009年10月27日

  关于解除股东股权质押的公告 中国证券报B01、上海证券报B75 2009年10月29日

  公告暨召开2009年第二次临时股 中国证券报D005、上海证券报B16 2009年11月17日

  关于股东减持公司股份的公告 中国证券报D006、上海证券报B22 2009年11月19日

  关于股东股权冻结的公告 中国证券报B08、上海证券报B16 2009年11月27日

  股票交易异常波动公告 中国证券报B08、上海证券报B16 2009年11月27日

  公司年度财务报告已经中准会计师事务所有限公司注册会计师徐运生、刘昆审计,并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。

  我们审计了后附的延边石岘白麓纸业股份有限公司(以下简称石岘纸业公司)财务报表,包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表,2008 年度的利润表、合并利润表,股东权益变动表、合并股东权益变动表和现金流量表、合并现金流量表以及财务报表附注。

  按照企业会计准则的规定编制财务报表是石岘纸业公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2 )选择和运用恰当的会计政策;(3 )作出合理的会计估计。

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重延边石岘白麓纸业股份有限公司 2009年年度报告

  大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

  我们认为,石岘纸业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了石岘纸业公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。

  2009 年 12 月 31 日,累计未弥补亏损74,264.12 万元,流动负债高于流动资产

  123,935.11 万元,逾期借款 7,116.00 万元,欠付利息 1,981.78 万元,2009 年度归属于母公司所有者的净利润-33,839.78 万元。石岘纸业公司已在财务报表附注十充分披露了拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

  资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

  本公司是经吉林省经济体制改革委员会吉改股批[1998]39号文批准,由石岘造纸厂

  (现改制为吉林石岘纸业有限责任公司)作为主发起人,联合延边凉水煤矿(现改制为延边凉水煤业有限责任公司)、汪清林业局(现改制为吉林延边林业集团有限公司)、牡丹江市红旗化工厂(现改制为牡丹江市红林化工有限责任公司)、石岘造纸厂三环企业总公司、吉林日报社、延边日报社、长春日报社(现改制为长春日报报业(集团)有限公司)及延边石岘白麓纸业股份有限公司职工持股会于1998年10月30日共同发起成立的。石岘造纸厂(现改制为吉林石岘纸业有限责任公司)以生产销售新闻纸、胶板纸及纸浆为核心的经营性净资产经评估确认后作价11300万元投入本公司,其余发起人以现金形式投入

  4500万元,各发起人投入的净资产共为15800万元。经吉林省国有资产管理局吉国资企函[1998]44号文批准,上述净资产按1:1的比例折为15800万股,其中石岘造纸厂以经营性净资产11300万元折为国家股11300万股。

  2000年8月,经 2000年第一次临时股东大会决议通过,并经延边朝鲜族自治州人民政府延州政函(2000)245号文件以及吉林省经济贸易委员会吉经贸企字(2000)588号文件批准,公司回购职工持股会持有的3770万股股份并予以注销,公司股本变更为12030

  万元。另根据吉林省财政厅《关于延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权变更有关问题的批复》(吉财国资函[2000]204号),本公司的11300万股国家股变更为国有法人股,由石岘造纸厂(现改制为吉林石岘纸业有限责任公司)持有。

  根据2001年11月20日延边凉水煤业有限责任公司(原延边凉水煤矿)与吉林石岘纸业有限责任公司(原石岘造纸厂)签署的《股份转让协议》,延边凉水煤业有限责任公司(原延边凉水煤矿)将其持有的本公司法人股300万股转让给吉林石岘纸业有限责任公司(原石岘造纸厂);根据协议并经吉林省财政厅《关于转让延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权的批复》(吉财企二[2001]2366号),同意吉林石岘纸业有限责任公司

  (原石岘造纸厂)将其持有的本公司国有法人股中的4740万股分别转让给中国信达资产管理公司2530万股、中国华融资产管理公司1374万股、中国东方资产管理公司836万股。

  经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]94号文核准,本公司于2003年8月20日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票

  公司2007年3月完成了股权分置改革以及根据2006年度利润分配方案,总股本由

  公司在吉林省工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业法人营业执照注册号为:延边石岘白麓纸业股份有限公司 2009年年度报告

  公司经营范围:新闻纸、胶版纸、商品木浆、箱板纸、茶板纸、复印纸、卫生纸、少数民族文字印刷品(凭相关批件开展经营)、粘合剂、无铬木素、铬木素、铁铬盐等木素磺酸盐系列产品,造纸助剂、化工助剂等化工产品(不含危险化学品和监控化学品);经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家限定公司经营或禁止出口的商品除外);经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止进口的商品除外)、经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。

  本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

  公司编制的财务报表符合公司会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

  企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

  公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日是指合并方或购买方实际取得对被合并方或被购买方控制权的日期,即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给合并方或购买方的日期。

  参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,延边石岘白麓纸业股份有限公司 2009年年度报告

  合并方在企业合并中取得的资产和负债,应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

  参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。

  非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入合并成本。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方将其计入合并成本。

  非同一控制下企业合并中取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

  合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

  (1) 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响,并计算少数股东权益后,由母公司合并编制。

  公司现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指公司持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

  外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率,折合成人民币记账;收到投资者以外币投入的资本,采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日,视下列情况进行处理:

  A、外币货币性项目:采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入财务费用;

  B、以历史成本计量的外币非货币性项目:按交易发生日的即期汇率折算,在资产负债表日不改变其记账本位币金额;

  C、以公允价值计量的外币非货币性项目:按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为公允价值变动处理,计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目,形成的汇兑差额,计入资本公积;

  资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项

  目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。

  金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

  (2)公司金融资产初始确认时,按照公允价值计量。按照以下方法对金融资产进行后续计量:

  A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用;

  D、可供出售金融资产,按照公允价值计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。

  (3)公司金融负债主要为生产经营中形成的债务,按其公允价值和相关交易费用之和进行初始计量,采用摊余成本进行后续计量。

  (4)公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

  金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:A、所转移金融资产的账面价值;B、因转移而收到的对价。

  金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:A、终止确认部分的账面价值;B、终止确认部分的对价。

  (5)公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

  (6)公允价值是指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债,公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,公司采用估值技术确定其公允价值。

  (7)公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。

  (1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法:

  计提坏账准备的说明 对有确凿证据表明不能收回的应收款项,或收回可能性不大的(如:债务单延边石岘白麓纸业股份有限公司 2009年年度报告

  公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。原材料采用计划成本计价,月末一次结转材料成本差异;产成品按实际成本计价并按加权平均法结转成本;低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。

  直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定可变现净值。

  需要经过加工后对外出售的存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的实际售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定可变现净值。

  资产负债表日,有合同约定价格的存货,在不超过合同约定的数量范围内,按照合同约定价格或合同约定价格减去至完工时将要发生的成本,确定可变现净值。超过合同约定数量的部分,采用无合同约定价格存货的可变现净值确定方法。

  B、存货跌价准备计提方法:除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外,其他存货按单个项目计提存货跌价准备。

  A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;

  B、非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,购买方在购买日按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

  A、后续计量:①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,公司采用成本法核算;②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

  B、损益确认方法:①采用成本法核算的长期股权投资于被投资单位宣告发放现金股利或利润时,确认投资收益,投资收益的确认仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额;②采用权益法核算的长期股权投资按照应享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资收益。上述净损益应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并考虑以下因素,对被投资单位的净利润进行调整后确认:

  投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,予以抵销;投资企业与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号-资产减值》等规定属于资产减值损失的,全额确认。

  共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共同的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不构成控制或与其他一方共同控制这些政策的制定。

  公司对长期股权投资的账面价值定期进行审阅,以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明长期股权投资可能发生减值时,对其进行减值测试。如果出现减值情况,即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。

  可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。

  固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。

  公司对固定资产的账面价值定期进行审阅,以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明固定资产可能发生减值时,对其进行减值测试。如果出现减值情况,即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。

  可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

  (1)公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。

  公司对在建工程的账面价值定期进行审阅,以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明在建工程可能发生减值时,对其进行减值测试。如果出现减值情况,即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。

  可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

  (1)借款费用资本化的确认原则:公司发生的借款费用在同时具备A、资产支出已经发生;B、借款费用已经发生;C、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,借款费用予以资本化。

  (2)借款费用资本化的期间:在同时满足上述三个条件时予以资本化,当所购建或者延边石岘白麓纸业股份有限公司 2009年年度报告

  (3)暂停资本化期间:符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间超过3个月的,应当暂停借款费用资本化。

  (4)借款费用资本化金额的计算方法:A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款时,按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,确定一般借款费用的资本化金额。

  (1)公司的无形资产按成本进行初始计量,使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不

  (2)使用寿命有限的无形资产,使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限,合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续,且有证据表明续约不需支付大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限。

  通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的,认定为使用寿命不确定的无形资产。

  (3)公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出,开发阶段的支出在同时满足以下条件时确认为无形资产,其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。

  C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的应当证明其有用性;

  D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

  公司对无形资产的账面价值定期进行审阅,以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明无形资产可能发生减值时,对其进行减值测试。如果出现减值情况,即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。

  可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

  ①授予后可立即行权的以权益结算的股份支付,按授予日权益工具的公允价值计入相关成本费用,同时增加资本公积;

  ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,等待期内的每个资产负债表日,以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积;

  B、以现金结算的股份支付,按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

  ①授予后可立即行权的以现金结算的股份支付,按授予日企业承担负债的公允价值计入相关成本费用,同时增加负债;

  ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

  B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

  A、在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠计量的,应当采用完工百分比法确认提供劳务收入;

  B、在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠计量的,如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿,则按照已经发生的劳务成本确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,则将劳务成本记入当期损益,不确认提供劳务收入。

  (3)资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时按合同约定的时间和方法确认:

  公司根据发生的具体经济业务,采用能够反映经济业务合同实质或业务流程的方法确定。

  政府补助是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

  与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

  公司所得税采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产的确认以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

  A、公司地处吉林省延边朝鲜族自治州,根据国务院西部地区开发领导小组办公室国西

  办综[2001]10号文,同意吉林省延边朝鲜族自治州享受西部开发的某些政策。根据财政

  部、国家税务总局、海关总署财税[2001]202号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的

  通知》,公司在2001年至2010年期间,减按15%的税率征收企业所得税;根据国发[2007]39

  号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》及财税[2008]21号《关于贯彻落实国务

  院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知》,公司2009年度仍减按15%的税

  B、子公司图们市双麓废旧物资回收有限责任公司按25%的税率计缴企业所得税。

  子公司全 注册 业务 经营范 期末实际出资 子公司净投资 权 合 股 于冲

  2009年9月18 日本公司与牡丹江红林化工有限责任公司(以下简称“红林化工”)

  签署《股权转让合同》,将持有的控股子公司牡丹江市红石化工有限责任公司51%的股权

  全部转让给红林化工。本次股权转让后,牡丹江市红石化工有限责任公司不再纳入公司合

  (1) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形

  (2) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  (2)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  (3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  (1)本期新增固定资产中由在建工程完工转入的金额为4,914,760.54元。

  延边分行借款4146万元提供抵押担保;以固定资产净值75,736,552.19元对上海浦东发展银行温州支行借款2900万元提供抵押担保(该贷款至2008年12月31日已归还,但相关抵押物登记证及设定他项权利的房屋产权证尚未注销);以固定资产净值251,642,266.10元对中国工商银行延边分行借款7590万元提供抵押担保。

  (1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

  (1)期末余额中欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项以及关联方款项详见附注六:关联方关系及其交易。

  (2)因公司本期销售政策改变,采用先收款后发货的方式,因此预收款项余额期末较期初增加,款项为预收的货款。

  (3)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

  期末余额中欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位以及应付关联方款项详见附注六:关联方关系及其交易。

  (1)2009年10月12日收到了延边朝鲜族自治州财政局拨付的技术改造资金400,000.00

  (2)2009年10月15日和2009年12月8日收到延边朝鲜族自治州人力资源保障局补助的4,281,461.75元资金,用于支付本企业拖欠的员工债务。

  (3)2009年12月23日收到延边朝鲜族自治州财政局拨付的环境保护专项基金

  营业外支出本期较上期增加97%,主要由于公司产品结果调整等原因,对无法继续使用及改造切无处置价值的固定资产报废处理所致。

  其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

  ※2、因公司不存在稀释性潜在普通股,故公司稀释每股收益等于基本每股收益。

  上述公司都与本企业不存在控制关系,延边石岘白麓纸业销售有限公司与本企业同一母

  公司;敦化市金城实业有限责任公司是母公司吉林石岘纸业有限责任公司的股东;其余三

  截止2009 年 12 月31 日,公司以固定资产净值9,254,709.29 元对交通银行延边分行借款4146 万元提供抵押担保;以固定资产净值251,642,266.10 元对中国工商银行延边分行借款 7590 万元提供抵押担保。公司短期借款中逾期借款 7116 万元,其中:交通银行延边分行借款逾期4146 万元,中国工商银行延边分行借款逾期2970 万元,相关抵押资产存在如附注九(二)所述的处置风险。

  除上述事项外,截至财务报表日,无影响本公司财务报表阅读和理解的重大或有事项。

  (2)公司于2010 年 1 月28 日,收到延边朝鲜族自治州中级人民法院(以下简称“州中院”)民事判决书,州中院对本公司、中竹纸业集团有限公司、中产经营投资有限公司及雅安中竹纸业有限公司交行借款合同纠纷一案,进行了判决,判决表示:

  1、判令被告本公司于本判决生效之日起十日内向原告交通银行股份有限公司延边分行偿还借款本金41,460,000.00 元及利息 11,771,062.26 元(截止2009 年 7 月21 日,此后的利息按双方在借款合同中的约定计算至生效判决确定的给付之日止);

  2、判令原告交通银行股份有限公司延边分行对编号为延交0105ZD0100 《最高额抵押合同》项下的抵押物享有优先受偿权;延边石岘白麓纸业股份有限公司 2009年年度报告

  3、判令被告中竹纸业集团有限公司、中产经投资有限公司及雅安中竹纸业有限责任公司分别在其担保的最高债权额43,400,000.00 元之内对被告本公司所负债务承担连带保证责任;

  (3)2010 年4 月 12 日经公司第四届十三次董事会决议,公司为延边石岘白麓纸业销售有限公司(为公司同一母公司下的关联单位)在中国农业银行图们市支行的综合授信提供金额合计不超过4000 万元担保,担保期限为一年;担保性质为抵押担保,担保物为公司8 号纸机、化工一分厂、400T 脱墨、供污水处理厂及储运部等固定资产。该决议须提交股东大会批准。

  元;公司2009 年末归属于母公司股东权益合计-74,911,235.76 元,2009 年度归属母公司所有者的净利润-338,397,777.92 元。根据上述情况公司将采取以下措施改善公司2010 年的经营环境:

  (1)取得主要债权人控股股东及其关联方的支持,使资金优先保证生产经营资金需要,缓解公司偿债压力,同时在公司资金出现临时周转困难的情况下,提供必要的资金支持;

  (2)公司管理层也将对现有的经营业务加大管理、整合,继续利用现有资源,进行设备转产改造,优化产品结构,增加化纤浆和木质素产品的产能、开发化工系列新产品,降低对单一产品的依赖性,化解市场风险。从而使公司迈上可持续发展的道路,最大限度维护公司及广大投资者的切身利益;

  (3)与债权银行化解债务风险,积极与金融机构保持良好的信誉关系,巩固、拓宽融资渠道。同时对逾期借款积极寻求债务重组,以较小成本化解债务风险;

  (4)继续加强内部管理,有效控制费用开支,加大货款的回款力度,减少存货周转周期,最大限度加大资金使用效率,促使资金良性循环;

  (6)结合国务院批准的中国图们江区域合作开发规划纲要——以长吉图为开发开放先导区的国家政策导向,认真谋划符合节能减排、老少边穷扶持等政策项目,争取国家及地方政府的政策和资金扶持,为企业发展后劲创造条件。

  (2)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  (2)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  2009年9月18 日,公司第四届董事会第十次会议审议通过了,公司转让控股子公司牡

  丹江市红石化工有限责任公司股权的议案,详见2009年9月19 日的中国证券报及上海证

  1、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

  3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

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